“Heu, je fais quoi des profits dans mes sociétés, si je n’ai pas besoin de cet argent?!”
C’est la question que je me suis posée il y a quelques années…
Au départ de mon aventure FIRE, j’avais simplement un salaire. Je payais des impôts dessus. Et j’investissais toutes mes économies restantes. Facile.
Ensuite, grâce à mes investissements immobiliers via une société, j’ai commencé à générer des revenus supplémentaires issus des loyers, qui restaient inactifs sur un compte bancaire.
Idem avec ma société pour le blog.
Que faire des profits de ma société?
Je me suis posé la question de savoir si je me versais un salaire ou des dividendes.
Mais en fait, j’allais payer des impôts sur ces gains quoi qu’il advienne…
Sauf que, je n’ai pas besoin de ces revenus tant que je suis dans la phase d’accumulation d’argent de mon parcours vers l’indépendance financière.
Donc, pourquoi ne pas laisser ces économies sur les comptes entreprises respectifs, mais en les faisant travailler pour qu’elles fassent des bébés (et combattent l’inflation pour ne pas perdre de la valeur avec le temps)?
J’ai bien vérifié, et tant que les gains en capital (i.e. la plus-value que des ETFs ou des actions peuvent faire sur plusieurs années) ne sont pas réalisés, c’est à dire que je ne revends rien, alors je ne suis pas imposé en tant que personne morale sur cette potentielle plus-value.
La question subsidiaire n’a donc pas tardé…
Quelle est la meilleure plateforme de trading pour une entreprise?
Tout comme pour les courtiers en ligne pour investir mes économies en tant que personne privée, j’ai analysé les options et comparé les plateformes de trading accessibles aux sociétés (personnes morales) afin d’identifier la meilleure plateforme de trading pour les entreprises. Je suis donc reparti sur la même liste de brokers, à savoir:
Et j’ai regardé lesquelles de ces sociétés proposaient une plateforme de trading en ligne pour entreprise:
| Plateforme de trading | Compte professionnel? | Dépôt minimum |
|---|---|---|
| Interactive Brokers | ✅ | CHF 1 |
| DEGIRO | ❌ | n/a |
| Saxo | ✅ | CHF 250'000 |
| Cornèrtrader | ❌ | n/a |
| Charles Schwab | ✅ | USD 250'000 |
| Swissquote | ✅ | EUR 500'000 |
Sachant que je n’ai clairement pas un minimum de CHF 250'000 à investir en bourse avec mon entreprise ET qu’Interactive Brokers est le broker le plus compétitif au niveau des frais, mon choix fut vite fait!
Car oui, Interactive Brokers propose les mêmes conditions avantageuses de trading aux personnes morales qu’aux personnes physiques!
Interactive Brokers est donc la meilleure plateforme de trading pour une entreprise suisse qui souhaite investir ses profits en bourse pour les faire croître.
Pour info, je te mets ci-dessous tous les types de comptes Interactive Brokers que tu peux ouvrir:
Si tu ne l’as pas encore lu, je te recommande mon guide complet Interactive Brokers pour débutants en Suisse (gratuit).
Comment ouvrir un compte de courtage Interactive Brokers pour entreprise?
Je m’attendais à un parcours du combattant pour ouvrir un compte professionnel sur Interactive Brokers en tant que personne morale. Et en fait pas du tout. L’ouverture d’un compte de trading pour entreprise est presque identique à celle d’un compte privé, à la seule différence que tu dois fournir les informations de ta société.
Et voici les informations clés dont tu auras besoin pour créer ton compte professionnel sur le site web Interactive Brokers:
Comment investir en bourse avec IBKR pour ma société suisse?
Personnellement, j’investis les profits de ma société de la même manière que j’investis mes économies privées: tous nos francs suisses vont dans l’ETF VT!
Pourquoi? Car je souhaite conserver mes investissements plus que 8-10 ans, et c’est donc la meilleure façon diversifiée d’obtenir un rendement digne de ce nom sans devoir y passer des heures. Non merci les produits structurés ou autres CFDs auxquels je ne comprends rien (tout comme ceux qui les vendent bien souvent…)
Idem pour les plateformes Interactive Brokers, tu as accès aux mêmes que pour ton compte IBKR privé. Ci-dessous une capture d’écran de mon application mobile IB pour mon compte de courtage entreprise:
Conclusion
Quand tu commences à générer des bénéfices avec ta société suisse, la question se pose de quoi en faire… En tant qu’entrepreneur qui construit son patrimoine sur le long terme, il est plus avantageux de faire croître ces bénéfices en les investissant en bourse directement depuis ta société.
Et la meilleure plateforme de trading pour personne morale en Suisse est Interactive Brokers, car elle n’a aucun montant minimum pour ouvrir un compte professionnel, ET surtout, car elle propose les frais les plus compétitifs du monde entier (frais de transaction, frais de garde, etc.)
Tu peux ouvrir un compte Interactive Brokers pour petite entreprise suisse en suivant ce lien (si tu cliques dessus, tu ne remarqueras aucune différence, mais le blog gagnera une petite commission et je t’en remercie sincèrement).
FAQ
Conditions pour investir en bourse en tant que personne morale en Suisse?
De tout ce que j’ai lu, il te suffit d’avoir une société suisse inscrite au registre du commerce afin de pouvoir ouvrir un compte sur une plateforme de trading en ligne. Par contre, sois attentif au fait que certains courtiers en ligne demandent un montant minimum d’investissement à l’ouverture du compte.
LEI Interactive Brokers (aka IEJ), késako?
Tu as ouvert un compte Interactive Brokers entreprise, et tu apprends que tu ne pourras t’en servir que si tu as un numéro IEJ (Identifiant d’Entité Juridique)… — aussi appelé numéro LEI (pour “Legal Entity Identifier” en anglais).
Pas de crainte, c’est juste une broutille administrative. Mais obligatoire néanmoins.
Comme mentionné par l’Office fédéral de la statistique:
Le LEI est un identificateur unique permettant d’identifier les entités juridiques participant impliquées dans les transactions financières. Un numéro d’identification normalisé au niveau international pour les participants aux marchés financiers vise à améliorer la qualité des données financières et à faciliter l’évaluation des risques systémiques.
Je te recommande de commander le tien directement via le site officiel de la Confédération: LEI Suisse - Site officiel.
En effet, c’est là où ça te coûtera le moins cher. IBKR te propose de gérer la création, mais c’est un poil plus cher, car ils prennent des frais de traitement.
Ah oui, et… il faut faire renouveler ce numéro LEI chaque année (et passer à la caisse chaque fois…).
Avantages d’investir en bourse en tant que personne morale en Suisse?
Tout comme pour une personne physique, investir les profits d’une société en bourse te permet de faire croître tes économies, et de les protéger contre l’inflation. Et dans le cas d’une personne morale, en supposant que tu investisses sur le long terme, ça te permet de réduire des impôts puisque tu n’as pas besoin de te verser ces bénéfices (sous forme de rémunération ou dividendes) pour pouvoir les investir en bourse.
Impôts sur le gain en capital réalisé (personne morale en Suisse)?
En écrivant cet article, j’ai réalisé que les personnes morales ne sont pas imposées de la même manière que les personnes physiques. En effet, une personne morale (c’est-à-dire une entreprise telle qu’une SA ou une Sàrl) doit s’acquitter d’impôts sur le gain en capital réalisé. Plus précisément, ce gain en capital (issu de la plus-value lors de la revente d’actions ou d’ETFs, par exemple) est ajouté au revenu net, qui est ensuite taxé.
On pourrait donc se demander à juste titre s’il ne serait pas plus judicieux de ne pas investir en bourse via un compte professionnel, mais au contraire retirer tous les profits et les investir en tant que privé. Oui… mais… non! Car, tant que tu ne revends pas tes ETFs ou actions en tant que personne morale, tu n’es pas imposé. Ni sur la potentielle plus-value, ni sur le retrait de ces profits de ta société. Et comme en tant qu’entrepreneur Mustachian, tu vas conserver tes actifs le plus longtemps en bourse, alors ça fait du sens d’investir en bourse via ta société suisse.
Mais ce sujet mérite d’être creusé avec des exemples. Je nous garde ça pour un article séparé (fais-moi signe si ça t’intéresse, je prioriserai l’article en fonction).
Si tu avais CHF 250'000, tu choisirais Schwab ou Interactive Brokers?
Le jour où ma société aura 250'000 francs suisses à investir, je resterai quand même avec Interactive Brokers Suisse.
En effet, Schwab a les désavantages suivants comparé à IBKR:
- Frais de transaction ETF Suisse plus chers
- Frais de changement de devise plus chers
- Pas d’IBAN en CHF (uniquement en USD)